开篇之初，让我们来回顾下，每天不断与客户信息战斗的投行业务专家和信贷从业者是如何审核被调企业银行流水的，理论上讲，首先投行业务专家和信贷从业者与客户一起去银行打印银行流水，如果不能跟客户一起去打印则要求企业提供银行流水的原件；拿到流水原件后，业务专家开启运用肉眼查看、手工摘抄、人工筛选、人工计算、日历对照、前后关联等多线程多进程的人工审核之旅。按证监会规定，投行业务除了审查发行人银行账户资金流水以外，还需审核企业控股股东、实际控制人、主要关联方、董监高等开立或控制的银行账户资金流水，企业及其关联方的交易分散再数以十万计的流水中，人工肉眼核查难度大、过程难、效率低。
正是如此，达观银行流水识别与审核产品应运而生，是专为投资银行、银行信贷业务设计、打造的企业流水识别与风险审核工具。
高精度OCR识别银行流水扫描件
扫描件、拍照图片流水单，通过OCR技术识别并还原流水表格，将流水数据转化为可编辑、可统计的电子数据。（于此同时，我们也支持识别主流银行电子流水）
OCR技术经过几十年不断发展，特别深度学习的应用，OCR技术已经从原来的字符识别率低于50％，到今天OCR能全面商业化应用在印刷文字识别、自然场景文字识别。达观OCR采用计算机视觉和自然语言处理深度融合技术，能识别手写体、印章，还能识别背景模糊、遮罩、褶皱、扭曲下的文字，字符识别准确率达99.5％以上。
针对银行流水单，银行流水都是针式打印机打印的，使用的是特殊字体，且各家银行流水样式各有不同，不年份不同地区的流水版式也存差异，这对流水识别提出更高的要求。达观OCR不仅识别扫描图像的文字，还能还原流水单版式，将图像文档按原表格转换为电子表格。
由此，扫描文件或拍照流水图像，经过OCR识别后成为带格式的电子数据。
流水审核，进行多维度数据审核发现可疑风险
了解企业的财务情况，三大表是最基础的资料。有一个通常的比喻，资产负债表是骨骼，利润表是肌肉，而现金流量表是血液，血液会贯通整个身体的每个角落，银行流水会牵涉到企业采购、销售、投资建设、融资、公司内部管理与控制等各方面的内容，因此企业银行流水审核是IPO、发债、并购、放贷等业务尽职调查至关重要的一环。
达观银行流水识别与审核系从4大维度深度挖掘企业银行流水数据，探测发现尽调风险。
完整性-发现缺失数据
在获取银行流水时，还将获取一份被调企业全面的银行账户清单，完整性检查审核两方面的内容，一是打印时段是否完整，账户清单内的账户流水打印时段是否完整；二账户完整性，核查流水数据中是否存在交叉账户未打印完全、是否存在开户清单中的账号未打印情况。
真实性-统一流水模板，内置多个真实性审核点
真实性包括审查流水内容是否符合逻辑，如借贷双方反映的资金流入流出与余额是否相符，即上一行“余额”加本行“贷”方金额或减本行“借”方金额，应等于本行“余额”；审查交易日期是否合法，如对公账户的在非工作日发生对公交易则为虚假流水；审查勾稽关系，如“摘要”栏写的是“ATM取款”，交易金额一定是100元的整数倍，如出现几元几角几分的交易金额一定是虚假的；审查结息信息是否真实；看在每季是否发生正常结息。
合理性-标识出交易对手身份，判断交易对手、交易金额合理性
通过交易对手识别并统计交易对手方流水流入流出情况，判断交易对手是否合理，首先付款方应为客户、收款方应为供应商、政府机构、员工等；其次企业与客户和供应商的交易应该是单向而多笔的，通过分析对手方是否交易频次低，单笔金额高，整数多，双向收支，收支重合程度高，发现可疑对手方。
企业经营分析-企业现金流可视化
将上传的流水数据进行分类统计分析，可视化展示与企业经营相关，反应企业经营活动、投融资活动的各项指标数据。
介绍到此，相信您也发现通过达观银行流水识别与分析系统，可以帮助尽职调查业务大大降低人工肉眼核查、手工操作过程，让流水核查工作更智能更高效，对于尽职调查而言，银行流水核查是重要的一步，只有按缜密的程序科学的方法，认真负责地进行全面系统的尽调，才能大幅降低踩雷的风险。
